Скачать Налоговый учет и расчет налога на прибыль [2019] [Ольга Шулова, Валентина Власенко]

Kail · 20.05.2021

Налоговый учет - это сложно?
Автоматический расчет налога на прибыль в 1С - всего лишь миф?
Если это не так, то почему декларацию по налогу на прибыль чаще других форм заполняют вручную?
А ошибки в ведении налогового учета в 1С мы находим у большинства клиентов?

Мы не будем уверять, что расчет налога на прибыль - это просто. Но мы можем Вам помочь научиться считать его правильно и полностью автоматизировать этот процесс в 1С.
Думаете, есть какие-то секреты? Да, и это тоже.
Но прежде всего, актуальная и достоверная теоретическая информация со ссылками на законодательство.
А также корректная настройка 1С: Бухгалтерии 8 и подробный сквозной пример из практического опыта - от первичных документов до декларации и налоговых регистров.
Останутся вопросы? Мы обязательно ответим на них!

ТЕОРИЯ:
ЧАСТЬ 1 (57 минут):
- Понятие налога на прибыль
- Плательщики и объект обложения
- Основы налогового учета
- Отличия налогового и бухгалтерского учета
- ПБУ 18/02 и кто может его не применять

ЧАСТЬ 2 (50 минут):
- Критерии признания доходов и расходов
- Классификация доходов
- Группировка расходов
- Важные особенности учета прямых и косвенных расходов
- Обзор доходов и расходов, которые по-разному отражаются в БУ и НУ

ЧАСТЬ 3 (51 минута):
- Налоговый и отчетный период
- Варианты расчета и уплаты авансовых платежей
- Сроки уплаты
- Отражение налога на прибыль и авансов в БУ

ЧАСТЬ 4 (81 минута):
- Расчет налоговой прибыли
- Заполнение и проверка декларации по налогу на прибыль
- Контрольные соотношения
- Отражение налога на прибыль в бухгалтерской отчетности

ПРАКТИКА в 1С:

ЧАСТЬ 1 (31 минута):
- Общие настройки 1С: Бухгалтерии 8
- Основы организации налогового учета в 1С
- Настройки ведения налогового учета

ЧАСТЬ 2 (105 минут):
Отражение в НУ основных операций:

ЧАСТЬ 2.1:
- Приобретение и списание материалов
- Приобретение товаров
- Начисление зарплаты и страховых взносов (прямые и косвенные расходы)
- Настройка и начисление амортизации ОС (прямые и косвенные расходы)

ЧАСТЬ 2.2:
- Реализация товаров
- Выпуск готовой продукции и её реализация
- Реализация прочего имущества (материалов)
- Учет доходов по итогам инвентаризации
- Учет арендной платы и коммунальных платежей
- Общепроизводственные расходы
- Транспортные расходы (особенности учета в составе прямых расходов)
- Расходы на услуги банка
- Расходы, не учитываемые в НУ

ЧАСТЬ 3 (38 минут):
- Настройки закрытия счетов
- Закрытие месяца и проверка данных
- Разница в признании прямых и косвенных расходов в БУ и НУ
- Налоговые регистры в 1С

ЧАСТЬ 4 (60 минут):
- Что нужно сделать перед заполнением декларации в 1С
- Заполнение и проверка декларации по налогу на прибыль и налоговых регистров
- Связь с показателями бух. отчетности и декларации по НДС

ЧАСТЬ 4 (44 минуты):
- Практический пример применения ПБУ 18/02